RIA 양도세 계산, 5000만원 매도하면 세금이 얼마나 줄어들까

💰 30초 요약

해외주식 5,000만 원 매도 · 양도차익 3,000만 원 기준
▸ RIA 없이 → 세금 약 605만 원
▸ 5월까지 매도(100% 공제) → 세금 0원
▸ 7월까지 매도(80% 공제) → 세금 약 121만 원
▸ 하반기 매도(50% 공제) → 세금 약 302만 원
※ 일반계좌에서 해외주식 추가 매수 없는 경우 기준

해외주식 양도소득세 기본 구조부터 짚고 갑니다

RIA 양도세 계산을 이해하려면 먼저 해외주식 양도소득세가 어떻게 매겨지는지 알아야 합니다. 구조 자체는 단순하거든요.

해외주식을 팔아서 이익이 났다면, 1년간 양도차익을 합산합니다. 여기서 기본공제 250만 원을 빼고, 남은 금액에 22%(양도소득세 20% + 지방소득세 2%)를 곱하면 내야 할 세금이 나오죠.

공식으로 정리하면 이렇습니다.

항목	내용	예시
양도차익	매도가 − 취득가	3,000만 원
기본공제	연간 250만 원	−250만 원
과세표준	양도차익 − 공제	2,750만 원
세액	과세표준 × 22%	605만 원

605만 원, 결코 적은 돈이 아닙니다. RIA 계좌를 활용하면 이 금액을 얼마나 줄일 수 있는지, 시기별로 직접 계산해 보겠습니다.

양도세 절감 시뮬레이션 케이스 1: 한 번에 매도하는 경우

가장 단순한 상황부터 살펴볼게요. 해외주식을 2,000만 원에 사서 5,000만 원이 된 상태에서, RIA 계좌로 한 번에 전량 매도하는 경우입니다.

1. 5월까지 매도 (100% 공제)

양도차익 3,000만 원에서 기본공제 250만 원을 뺀 과세표준은 2,750만 원입니다. 여기에 RIA 공제율 100%를 적용하면, 2,750만 원 전액이 공제됩니다. 내야 할 세금은 0원이에요.

원래 605만 원을 내야 했으니, 절감액은 605만 원 전액이 되는 셈이죠.

2. 7월까지 매도 (80% 공제)

같은 과세표준 2,750만 원에서 80%인 2,200만 원이 공제됩니다. 나머지 550만 원에 22%를 적용하면 세금은 약 121만 원이에요. 절감액은 약 484만 원이 됩니다.

3. 하반기 매도 (50% 공제)

과세표준 2,750만 원의 50%인 1,375만 원이 공제돼요. 남은 1,375만 원에 22%를 적용하면 세금은 약 302만 원입니다. 그래도 303만 원 정도가 절감되죠.

같은 주식, 같은 수익인데 매도 시점에 따라 세금 차이가 수백만 원씩 벌어집니다. 그런데 여기서 끝이 아니에요. 일반계좌에서 해외주식을 따로 매수한 경우, 계산이 더 복잡해지거든요.

🔍 RIA 계좌 자체가 처음이라면?
제도의 기본 구조부터 개설 절차, 주의사항까지 먼저 확인해 보는 게 좋습니다.

👉 RIA 계좌란? 양도세 감면 조건부터 개설 절차까지 3분 핵심 요약

일반계좌에서 해외주식을 추가 매수했다면? 조정 비율의 함정

RIA 계좌의 양도세 절감 시뮬레이션에서 가장 헷갈리는 부분이 바로 '조정 비율'입니다. 핵심 원리는 간단해요. 해외주식을 팔아 국내로 돌아오라는 취지의 제도이니, 반대로 해외주식을 추가 매수하면 그만큼 혜택을 줄이겠다는 겁니다.

공식은 이렇습니다.

조정 비율 = 1 − (RIA 외 해외주식 순매수 금액 ÷ RIA 내 해외주식 매도 금액)

위 공식에서 '순매수 금액'은 매수 금액에서 매도 금액을 뺀 값이에요. 그리고 매수·매도 시기에 따라 가중치가 다르게 적용됩니다. 1~5월은 100%, 6~7월은 80%, 8~12월은 50%가 반영되죠.

1. 실제 사례로 확인하기

RIA 계좌에서 5,000만 원을 3월에 매도한 B씨가, 같은 해 4월에 일반계좌로 해외주식을 1,000만 원 추가 매수했다고 가정해 볼게요.

B씨의 조정 비율은 1 − (1,000만 원 ÷ 5,000만 원) = 0.8입니다. 양도차익이 3,000만 원이라면 기본공제 250만 원을 뺀 2,750만 원에 0.8을 곱해 2,200만 원이 공제 대상이 됩니다.

남은 550만 원에 22%를 적용하면 세금은 약 121만 원이에요. 5월까지 매도해 100% 공제를 받았는데도 추가 매수 때문에 121만 원을 내야 하는 거죠.

일반계좌에서 해외주식을 1,000만 원 추가 매수한 것만으로도 공제액이 550만 원이나 줄어든 셈입니다. 올해 들어 이미 해외주식을 추가 매수한 분이라면, RIA 혜택이 생각보다 적을 수 있다는 뜻이에요.

📋 RIA, 어디서부터 시작해야 할지 모르겠다면?
개설부터 매도·재투자·장기 설계까지 7단계를 한 페이지에 정리해 뒀습니다.

👉 서학개미 국장 복귀 완전정복 RIA 계좌 총정리 가이드

시기를 나눠서 매도하면 RIA 양도세 계산은 어떻게 달라질까?

한 번에 매도하지 않고 여러 시기에 걸쳐 분할 매도하는 투자자도 많습니다. 이 경우 RIA 양도세 계산은 시기별 가중치를 각각 따로 적용한 뒤 합산하는 방식으로 진행돼요.

1. 분할 매도 시나리오

C씨가 5월까지 3,000만 원, 7월에 1,000만 원, 10월에 1,000만 원을 매도했다고 가정합니다. 총 매도 금액은 5,000만 원이에요.

RIA 매도금액에 시기별 가중치를 적용하면 이렇게 됩니다.

• 5월까지 3,000만 원 × 100% = 3,000만 원
• 6~7월 1,000만 원 × 80% = 800만 원
• 8~12월 1,000만 원 × 50% = 500만 원

가중 합산 매도금액은 4,300만 원입니다. 동일한 5,000만 원을 매도했지만, 전부 5월까지 매도한 경우(5,000만 원)보다 가중 매도금액이 700만 원 적어지는 거예요.

2. 양도차익에도 가중치 적용

양도차익 역시 같은 방식입니다. C씨의 총 양도차익이 3,200만 원이고 시기별로 2,000만 원(5월), 600만 원(7월), 600만 원(10월)이라면, 가중 양도차익은 2,000만 원 + 480만 원 + 300만 원 = 2,780만 원이 돼요.

여기서 기본공제 250만 원을 빼면 과세표준은 2,950만 원(3,200 − 250)이고, RIA 공제액은 2,780만 원입니다. 과세 대상 금액은 170만 원이 되며, 세금은 약 37만 원이에요.

매도 시점을 최대한 앞당길수록 절세 효과가 커진다는 걸 숫자로 확인할 수 있는 대목이죠.

본인의 해외주식 양도차익이 정확히 얼마인지 미리 확인하고 싶다면, 양도소득세 계산기를 활용해 볼 수 있습니다.

해외주식 양도세 계산해보기

RIA 계좌 절세 효과를 극대화하는 3가지 포인트

시뮬레이션 결과를 종합해 보면, RIA 계좌 절세 효과를 최대로 끌어올리는 방법이 보입니다.

1. 5월 31일까지 매도를 집중시킨다 : 100% 공제와 50% 공제의 차이는 세금 기준으로 수백만 원입니다. 결제일 기준(미국 주식 T+2)으로 역산하면, 5월 28일(목)까지는 매도 주문을 넣어야 5월 결제가 가능합니다.
2. 수익률 높은 종목부터 매도한다 : 같은 매도금액이라도 양도차익이 큰 종목을 먼저 정리하면 공제받는 금액 자체가 커지거든요. 신한투자증권 강진혁 연구원도 "장기 성과가 좋지만 단기 모멘텀이 둔화된 종목부터 차익 실현을 고려해 볼 수 있다"고 조언했습니다.
3. 일반계좌에서 해외주식 추가 매수를 자제한다 : 올해 안에 일반계좌에서 해외주식을 사면, 그 금액만큼 RIA 공제가 줄어듭니다. 이미 매수한 경우라도 다시 매도해서 순매수를 0으로 만들면 차감이 발생하지 않아요.

RIA 양도세 계산은 매도 시기, 일반계좌 순매수, 양도차익 규모라는 세 가지 변수가 맞물리는 구조입니다. 본인의 해외주식 포트폴리오에서 양도차익이 가장 큰 종목이 무엇인지, 올해 일반계좌에서 추가 매수한 금액이 있는지부터 확인해 보는 게 가장 현실적인 첫 걸음이 될 거예요.

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자주 묻는 질문

1. RIA 양도세 계산 시 기본공제 250만 원은 어떻게 적용되나요?

기본공제 250만 원을 먼저 뺀 뒤, 남은 과세표준에 RIA 공제율을 적용합니다. 국내·해외주식 합산 250만 원이 한도입니다.

2. RIA 계좌 절세 효과를 받으려면 반드시 주식을 매수해야 하나요?

아닙니다. RIA 계좌 안에 예수금(현금)으로 1년 이상 보유만 해도 양도세 감면 혜택이 적용됩니다.

3. 양도소득세 계산기로 RIA 공제까지 반영할 수 있나요?

현재 대부분의 양도소득세 계산기는 일반 세율만 적용됩니다. RIA 공제는 시기별 가중치와 조정 비율을 직접 반영해 별도 계산해야 합니다.

4. 해외주식 매도 세금 신고는 언제 하나요?

2026년 매도분은 2027년 5월 1일부터 31일까지 홈택스에서 자진 신고·납부합니다. RIA 공제 내역도 이때 반영하면 됩니다.

5. 증권사 수수료 비교도 절세에 영향을 주나요?

매도 수수료와 환전 수수료는 양도차익 계산 시 필요경비로 차감됩니다. 수수료가 낮을수록 양도차익이 커지므로, 증권사 이벤트를 비교해 수수료를 줄이는 것도 세금 관리의 일부입니다.